Mehrwertsteuerrechner Deutschland
Mehrwertsteuer berechnen: Netto in Brutto oder Brutto in Netto umrechnen, mit 19 % Regelsatz und 7 % ermäßigtem Satz. Zeigt Netto, MwSt.-Betrag und Brutto.
Deutschland: Regelsatz 19 %, ermäßigter Satz 7 % (§ 12 UStG). Unverbindliche Berechnung, keine Steuerberatung.
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Passend zu diesem Tool ausgewähltDer Mehrwertsteuerrechner rechnet Nettobeträge in Bruttobeträge um und umgekehrt, mit dem deutschen Regelsatz von 19 % oder dem ermäßigten Satz von 7 %. Ein Klick auf den Steuersatz genügt, ein eigener Satz lässt sich ebenfalls eintragen. Der Rechner zeigt Netto, Mehrwertsteuer und Brutto zusammen, jeweils auf den Cent gerundet, und kopiert das Ergebnis auf Wunsch. Das hilft beim Schreiben von Rechnungen und Angeboten, beim Prüfen von Kassenbons und beim Kalkulieren von Preisen. Alles läuft im Browser.
So funktioniert das Tool
- 01Richtung wählen„Netto → Brutto“ schlägt die Mehrwertsteuer auf, „Brutto → Netto“ rechnet sie aus einem Endpreis heraus.
- 02Steuersatz wählen19 % für die meisten Waren und Leistungen, 7 % etwa für Lebensmittel, Bücher, Bahnfahrten oder Speisen im Restaurant.
- 03Betrag eingebenDen Betrag eintragen und Netto, Mehrwertsteuer und Brutto ablesen.
Wann ist das nützlich?
- Rechnungen schreibenAus dem Nettopreis den Steuerbetrag und die Rechnungssumme für die Rechnung ermitteln.
- Belege prüfenDie im Bruttobetrag enthaltene Vorsteuer für die Buchhaltung oder Spesenabrechnung herausrechnen.
- Preise kalkulierenVon einem gewünschten Ladenpreis auf den Nettoerlös zurückrechnen.
Beispiele
- 19 % aufschlagen100 € netto plus 19 % ergeben 119 € brutto. Die Mehrwertsteuer beträgt 19 €.
- 19 % herausrechnen1.190 € brutto entsprechen 1.000 € netto und 190 € Mehrwertsteuer.
- 7 % herausrechnen50 € brutto mit 7 % enthalten 46,73 € netto und 3,27 € Mehrwertsteuer.
Tipps für ein besseres Ergebnis
- Pro Rechnung rundenDie Steuer wird für den Rechnungsbetrag je Steuersatz berechnet und auf den Cent gerundet, nicht für jede Position einzeln.
- Gemischte RechnungenEnthält eine Rechnung Positionen mit 7 % und 19 %, beide Summen getrennt rechnen und getrennt ausweisen.
Formeln für die Mehrwertsteuer
Brutto = Netto × 1,19 bei 19 % oder × 1,07 bei 7 %. Netto = Brutto ÷ 1,19 beziehungsweise ÷ 1,07. Die Steuer in einem Bruttobetrag ist Brutto × 19 ÷ 119, also rund 15,97 % des Bruttobetrags, bei 7 % sind es Brutto × 7 ÷ 107, rund 6,54 %. Ein häufiger Fehler ist, vom Bruttobetrag einfach 19 % abzuziehen, das ergibt einen zu niedrigen Nettobetrag.
Was mit 7 % besteuert wird
Der ermäßigte Satz gilt nach § 12 UStG unter anderem für die meisten Lebensmittel, Bücher, Zeitungen und E-Books, Fahrkarten im Nah- und Fernverkehr der Bahn und Übernachtungen. Seit dem 1. Januar 2026 gilt er dauerhaft auch für Speisen in Restaurants, beim Mitnehmen und bei Lieferung. Getränke im Restaurant bleiben bei 19 %, ebenso etwa Mineralwasser, Saft und Bier im Laden.
Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer
Im Gesetz heißt die Steuer Umsatzsteuer, im Alltag Mehrwertsteuer. Unternehmen weisen sie auf Rechnungen aus, führen sie an das Finanzamt ab und ziehen die gezahlte Vorsteuer wieder ab. Kleinunternehmer nach § 19 UStG, deren Umsatz im Vorjahr 25.000 € nicht überstieg und im laufenden Jahr 100.000 € nicht übersteigt, weisen keine Umsatzsteuer aus.
Häufige Fragen
Wie rechne ich die Mehrwertsteuer aus dem Bruttobetrag heraus?
Brutto durch 1,19 teilen, das ergibt den Nettobetrag. Die Differenz ist die Mehrwertsteuer. Bei 7 % durch 1,07 teilen.
Wie viel Mehrwertsteuer sind in 100 € brutto enthalten?
Bei 19 % sind es 15,97 €, der Nettobetrag liegt bei 84,03 €. Bei 7 % sind es 6,54 €.
Wann gilt der ermäßigte Steuersatz von 7 %?
Unter anderem für die meisten Lebensmittel, Bücher und Zeitungen, Bahnfahrkarten, Übernachtungen und seit 2026 für Speisen in der Gastronomie.
Was ist der Unterschied zwischen Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer?
Keiner in der Sache. Umsatzsteuer ist der gesetzliche Begriff, Mehrwertsteuer der umgangssprachliche.
Gilt der Rechner auch für Österreich oder die Schweiz?
Mit eigenem Steuersatz ja. Für beide Länder gibt es eigene Rechner mit den dortigen Sätzen und Bezeichnungen.
Werden meine Beträge gespeichert?
Nein. Die Berechnung läuft im Browser.