Umsatzsteuerrechner Österreich
Umsatzsteuer für Österreich berechnen: netto in brutto und brutto in netto, mit 20 %, 13 %, 10 % und dem Satz von 4,9 % für Grundnahrungsmittel.
Österreich: Normalsteuersatz 20 %, ermäßigte Sätze 13 % und 10 %, seit 1. Juli 2026 zusätzlich 4,9 % für ausgewählte Grundnahrungsmittel. Unverbindliche Berechnung, keine Steuerberatung.
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Passend zu diesem Tool ausgewähltDer Rechner ermittelt die österreichische Umsatzsteuer: Er schlägt sie auf einen Nettobetrag auf oder rechnet sie aus einem Bruttobetrag heraus. Zur Auswahl stehen alle vier Sätze, die in Österreich derzeit gelten: der Normalsteuersatz von 20 %, die ermäßigten Sätze von 13 % und 10 % und seit 1. Juli 2026 der Satz von 4,9 % für ausgewählte Grundnahrungsmittel. Ein eigener Satz lässt sich ebenfalls eintragen. Angezeigt werden Netto, Umsatzsteuer und Brutto, auf den Cent gerundet. Alles läuft im Browser.
So funktioniert das Tool
- 01Richtung wählen„Netto → Brutto“ schlägt die Umsatzsteuer auf, „Brutto → Netto“ rechnet sie aus einem Endpreis heraus.
- 02Steuersatz wählen20 % als Normalfall, 10 % oder 13 % für begünstigte Waren und Leistungen, 4,9 % für die begünstigten Grundnahrungsmittel.
- 03Betrag eingebenDen Betrag eintragen und Netto, Umsatzsteuer und Brutto ablesen oder kopieren.
Wann ist das nützlich?
- Rechnung legenAus dem Nettohonorar Steuerbetrag und Rechnungssumme für eine österreichische Rechnung ermitteln.
- Vorsteuer herausrechnenDie in einem Beleg enthaltene Umsatzsteuer für die Buchhaltung bestimmen.
- Preise im HandelSehen, wie sich der neue Satz von 4,9 % auf den Endpreis von Grundnahrungsmitteln auswirkt.
Beispiele
- 20 % aufschlagen1.000 € netto plus 20 % ergeben 1.200 € brutto, die Umsatzsteuer beträgt 200 €.
- 10 % herausrechnen10 € brutto mit 10 % enthalten 9,09 € netto und 0,91 € Umsatzsteuer.
- 4,9 % für Grundnahrungsmittel2,50 € brutto mit 4,9 % enthalten 2,38 € netto und 0,12 € Umsatzsteuer.
Tipps für ein besseres Ergebnis
- Steuer je Satz ausweisenEnthält eine Rechnung Positionen mit verschiedenen Sätzen, die Umsatzsteuer für jeden Satz getrennt berechnen und ausweisen.
- BegriffeGesetzlich heißt die Steuer Umsatzsteuer, kurz USt. Im Alltag ist Mehrwertsteuer gebräuchlich, gemeint ist dasselbe.
Die Steuersätze in Österreich
Der Normalsteuersatz von 20 % gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen, auch für Getränke wie Kaffee, Säfte, Mineralwasser, Bier und Wein. 10 % gelten unter anderem für die meisten Lebensmittel, Speisen im Restaurant, Bücher und Zeitungen, Wohnungsmieten und die Personenbeförderung. 13 % gelten für bestimmte landwirtschaftliche Erzeugnisse und Futtermittel. Seit 1. Juli 2026 sind ausgewählte Grundnahrungsmittel wie Mehl, Reis, bestimmtes Brot und Gebäck, Milch, Butter, Eier sowie viele Obst- und Gemüsesorten mit 4,9 % begünstigt.
Welche Lebensmittel 4,9 % haben
Maßgeblich ist die Einreihung nach der Kombinierten Nomenklatur, die Liste steht in Anlage 3 zum Umsatzsteuergesetz. Ähnliche Produkte können unterschiedlich besteuert sein. Speisen im Restaurant und Verpflegungsleistungen bleiben bei 10 %, Getränke dort bei 20 %.
Formeln
Brutto = Netto × 1,2 bei 20 %, × 1,1 bei 10 %, × 1,13 bei 13 % und × 1,049 bei 4,9 %. Netto = Brutto geteilt durch denselben Faktor. Die Steuer in einem Bruttobetrag mit 20 % ist ein Sechstel davon, also rund 16,67 %, bei 10 % sind es rund 9,09 %.
Häufige Fragen
Wie hoch ist die Umsatzsteuer in Österreich?
Der Normalsteuersatz beträgt 20 %. Ermäßigte Sätze sind 13 %, 10 % und seit Juli 2026 4,9 % für ausgewählte Grundnahrungsmittel.
Wie rechne ich 20 % Umsatzsteuer heraus?
Brutto durch 1,2 teilen. Von 120 € bleiben 100 € netto, 20 € sind Umsatzsteuer.
Seit wann gilt der Satz von 4,9 %?
Seit 1. Juli 2026 für die in Anlage 3 zum Umsatzsteuergesetz genannten Grundnahrungsmittel.
Welcher Satz gilt im Restaurant?
Für Speisen 10 %, für Getränke 20 %. Der Satz von 4,9 % gilt nicht für Restaurantleistungen.
Werden meine Beträge gespeichert?
Nein. Die Berechnung läuft im Browser.